大安惠民村镇银行资本管理应急预案

为加强资本管理，确保极端条件下资本的需求和可获得性，结合《商业银行资本管理办法》（中国银行业监督管理委员会【2012】

1号令）和我行相关制度办法，现制定资本管理应急预案如下：

一、资本管理目标。

我行资本管理的总体目标应达到监管要求三级水平以上，当某一指标达到风险预警线时，采取补充资本等措施提高资本充足水平。其中：

（一）资本充足率最低为10.5%（含储备资本2.5%），力争保持11%以上。某一时点达到10.5%时，设为风险预警线；

（二）核心一级资本充足率最低为5%，力争保持7%以上。某一时点达到5%时，设为风险预警线；

（三）一级资本充足率最低为6%，力争保持8%以上。某一时点达到6%时，设为风险预警线；

（四）杠杆率最低为4%，力争保持6%以上。某一时点达到4%时，设为风险预警线。

二、应急管理

1.成立资本应急管理领导小组，行长担保组长，成员为主管财务副行长、综合管理部负责人、综合业务负责人、风险合规部负责人、各支行行长。

2.优先考虑补充核心一级资本，应将增加内部积累作为提高核心一级资本的重要途径，并吸引股东持续注资，完善资本结构，提高资本质量。

3.充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。包括但不限于向发起行申请增资、向监管部门申请变更和增加股东等途径，保证资本充足率在任何时点达标。

第二篇：大安惠民村镇银行事后监督管理办法大安惠民村镇银行有限责任公司事后监督管理办法（试行）第一章总则

第一条为加强大安惠民村镇银行有限责任公司（以下简称“本行”）内部控制，保障本行资金安全，提高本行会计核算质量，根据《中华人民共和国会计法》、、《吉林省dcp综合业务系统操作手册》等有关法律、法规、制度，制定本办法。

第二条事后监督是指依据国家有关政策、法规、制度的要求，对会计事项发生后形成的原始凭证、记账凭证、账务清单、报表等会计资料及业务过程进行再检查和监督的活动，是会计内控体系的重要组成部分。

第三条事后监督以防范各类业务风险和规范会计操作行为为重点，遵循以下原则：

（一）连续性原则。事后监督逐日序时进行，保持监督的连续性。

（二）及时性原则。及时实施事后监督，及时反馈监督结果，及时督促整改，及时传送凭证资料，确保资金安全及会计核算质量。

（三）全面性原则。事后监督涵盖本行办理的各项会计业务。

（四）重点突出原则。在全面监督的基础上，以防范风险为重点，对易发生风险的业务和环节进行重点监督。

第四条本办法适用于本行各项会计业务的事后监督工作。第二章岗位设置及人员配备

第五条本行设专（兼）职会计事后监督人员。

事后监督人员严禁办理前台业务，柜员级别设置为01级，只可设置稽核查询、公共业务操作标志位，不得做记账、补充或更正账务数据等业务，但可以办理复核业务，确保监督与被监督人员之间的严格分离。

第六条会计事后监督人员应具备良好的思想品德，较强的风险意识，较高的综合素质，熟练掌握各项规章制度和业务操作规程。

第七条事后监督人员须经过业务培训后上岗。第三章岗位职责

第八条事后监督岗位职责

1.严格执行国家的金融方针、政策，根据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《新会计准则》等开展会计事后监督工作。