摘要。近年来，随着人们生活质量和生活水平的不断提高，养老基金的金额和种类逐年增加，因此对内控制度的要求也越来越高。本文针对目前基金运行的现状以及存在的问题，提出几点有效的措施和建议，从而加强内控制度建设，从根本上确保基金安全运行。关键词：内控制度加强建设养老基金安全运行有效策略现阶段，我国社会主义市场经济不断完善，社会保障制度也逐步健全，越来越多的人享受到了社会保障体系的好处，正是在这种背景下基金安全逐渐受到人们的关注，建设加强内控制度对于确保基金安全运行具有十分重要的作用，它不仅是社会保障体系的重要组成部分，同时也是顺应社会发展的必然趋势，其优势是显而易见的。一、目前内控制度建设现状以及遇到……查看全文>>
执行年活动实施方案一、指导思想、工作目标和活动重点1、指导思想。开展制度执行年活动要以科学发展观为指导，以抓案防促发展为目的，以总、省、市行以及银监会、省市银监分局现行的内控案防制度为标准，做到既全面部署，又重点突出。2、工作目标。力争通过制度执行年活动的有效开展，使全行特别是基层机构管理人员和员工的内控案防制度执行意识和执行力得到明显增强，使有章不循、违规操作等突出问题得到有效解决，内控案防制度得到进一步健全和规范，案防第一责任人意识得到进一步提高，逐步建立起自觉遵守规章制度、自觉执行内控要求、自觉抵制违规行为的良好执行文化。3、活动重点。本次活动的重点业务和环节。总行2010年确定的企业开……查看全文>>
第一篇：构建“五色”管理体系培育合规内控文化构建“五色”管理体系培育合规内控文化近几年来，面对金融机构违法违规事件频发的紧迫形势，作为风险管理体系核心之一的合规风险管理，日益受到中国监管部门和商业银行的高度重视。如何构建全面内控管理体系，培育合规内控文化，成为检验各级金融管理者风险掌控能力和综合管理能力的重要指标。我行从总行到分行制定了各类管理制度，但笔者认为，制度只是内控管理的“硬件”，是“标”，而执行制度的人，才是影响内控管理结果的“本”，要实现零违规零案件，必须要治标又治本，通过科学严谨的模块式内控管理体系，由表及里，由上至下，形成浓厚的合规文化氛围。因此，作为基层管理者，除了要严格执行……查看全文>>
第一步：内控组织搭建与人员培训首先，组织保障是建立健全内控的首要条件，根据《基本规范》的定义：内控是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程，只有有了全员参与，内控方能行之有效，明确了各机构在内控决策、执行以及监督中的工作职责。构建内控体系最大的挑战是如何与生产经营相结合，将控制无缝嵌入企业的生产、销售、管理等各环节的工作中，所以除了成立专/兼职部门负责组织内控的建立与持续改进外，搭建内控组织很重要的一环就是在各部门指定内控人员来负责本部门的内控建立与落实。其次，内控建设要得到企业各层级员工的大力支持与配合，宣贯与培训是必不可少的，通过宣贯让各利益方了解内控的意义，……查看全文>>
第一篇：强化内控监管打造惠民交通强化内控监督打造惠民交通惠州市交通运输局2010年，在市委、市政府的正确领导下，在省交通运输厅的具体指导下，我局认真贯彻落实中纪委十七届五次全会、省纪委十届四次全会、市委九届四次全会和市纪委九届五次全会和全国、全省交通运输系统廉政工作会议精神，紧紧围绕建设更高标准惠民交通的总任务，服务交通运输科学发展大局，加强内控检查，强化四项监督，打造惠民交通。一、强化对重大决策部署执行的监督，确保中心工作任务落实到位为确保中央、省和市重大决策部署的贯彻落实，我局党组高度重视，把贯彻落实重大决策部署执行情况的监督检查列入重要议事日程，建立健全工作机制，落实跟踪督办考核。年初，……查看全文>>
第一篇：完善内控机制建设（酒泉李明）加强和完善内控机制建设着力构建国税系统大预防格局酒泉市国家税务局纪检组长李明税务机关部门内控机制，是指由各级税务机关领导班子、职能部门及其工作人员共同参与，以明确责任为基础，以权力制衡为核心，以流程控制为主线，以完善制度为根本，以公开透明为保障，最大限度的把预防腐败的要求融入到权力结构和运行机制各个环节，形成权力层层分解、工作环环相扣、相互联系制约的科学严密的管理链条，构建责任明晰、制度完备、合理分权、流程规范、制约有力的权力监控制约机制，从源头和机制上防范腐败风险，保证国家的税收安全，保证权力的正确行使，为广大税务干部干事创业创造一个良好安全的廉政环境。完……查看全文>>
其实，《萨班斯法案》只是网通启动内控项目的一个切入点。网通启动内控项目的意义在于：通过梳理中国网通内部管理流程，加快解决困扰国有企业多年的难题；建立符合现代企业管理制度并切合网通实际的统一化、标准化的内部控制体系；完善中国网通公司治理结构以适应国际标准模式，同时树立国内电信行业乃至国有企业的典范；树立中国网通在国际资本市场上的良好形象，提高公司知名度并为其海外市场拓展打下良好基础。中国网通集团分三个主要步骤来组织实施内部控制体系建设。第一步。建立集团上市范围内满足《萨班斯法案》监管要求的内部控制体系；通过总体设计、试点工作、推广实施和循环测试四个阶段，对现有的管理流程、业务流程等进行调查研究及……查看全文>>
事前的准备中国联通从2003年年底开始准备按照404条款完善公司的内部控制制度。首先是梳理会计政策、业务流程和揭示风险。按照404条款建立内控体系要符合境外的会计准则，而我们一直都是按照中国国内的会计法、会计准则和会计制度来做的，他们之间的差异需要调整。比如，负债单位利息支出资本化和费用化的界线，国内要求以特定的借款用途用于特定投资项目来界定，在达到预定可使用状态前可以进行资本化。而香港和美国是按照实质性判断，无论用于固定资产投资的资金投资项目贷款还是流动资金贷款或其他带息负债，只要用于这个项目的投资所产生的资金成本就应当由该项目来承担。第二是转变观念，从另一个角度说就是对内控评价或认定标准的……查看全文>>
从央企和上市公司开始强制性要求加强内控到在更大范围内逐步展开，内部控制体系建设正在成为一个大的市场。北京正略钧策企业管理咨询有限公司（以下简称正略钧策）从2006年财政部着手起草《企业内部控制基本规范》时，就开始关注内部控制的经验积累和方法论形成。从中央企业，到美国上市公司，再到中国上市公司，通过多年的案例积累，正略钧策形成了一套求真务实的解决方案，并在实践中进行了检验。正略钧策的合伙人、副总裁崔自力在接受本刊采访时指出，企业推进内部控制最好分四个阶段进行。第一个阶段就是对企业的战略进行识别。当前中国企业大多数都还没有建立起内部控制体系，通过对企业战略的梳理，包括对集团管控、业务特点以及业务环……查看全文>>
2010年1月1日，《企业内部控制基本规范》（简称内控）在上市公司范围内正式实施。内部控制作为上市公司风险管理工作中非常重要的一环，对于加强企业风险控制，提高企业经营管理水平、风险行为防范能力和确保公司战略目标得以实现具有重要意义。随着《企业内部控制基本规范》的颁布以及企业内控力度的不断加大，无疑将为国内集团企业尤其是上市公司的it系统构建带来新的要求。企业做内控需要涉及到很多的因素，安全、管理、风险等等涉及到企业的方方面，同时企业实施内控有很多的因素影响。我们知道我们企业经营过程当中，业务管理过程中更多风险点需要控制。但综合所有企业实施内控的另一个重要原因确被众多的企业所忽略——人的因素。内……查看全文>>
第一篇：新农合费用控制措施，内控机制永清县中医医院新农合费用控制措施为认真贯彻落实新农合政策，控制医药费用不合理增长，减轻患者医药费用负担，让参合农民切实得到实惠，特制定本控制机制。一、加强组织领导，落实工作目标责任我院成立医药费用控制工作领导小组，以院长任组长，分管院长任副组长，班子成员、科室主任为成员，指定分管领导具体抓，班子成员协助抓、各科室主任具体落实控制医药费用增长工作。二是召开专题会议，把各项工作内容细化分解，明确分工，落实工作责任。研究分析控制医药费用增长工作中出现的问题，并加以解决。二、加强用药监管，规范诊疗行为一是控制药品不合理使用，如重复用药、过度用药、配伍不科学，过多使用……查看全文>>
一、为了增强干部员工社会责任意识，促进企业正确履行社会责任，实现企业与社会的协调发展，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本规范。二、本指规范所称社会责任，是指企业在发展过程中应当履行的社会职责和义务，主要包括安全生产、产品质量、环境保护与资源节约等。同时也包括企业参与社会公益事业，如光彩事业、各种捐赠、抗灾赈灾等多种形式的回馈社会的举措和行动。三、在生产经营与企业内部管理中，本公司履行社会责任应当尤其关注下列风险：（一）安全生产意识薄弱，安全生产责任制落实不到位，可能导致企业发生重特大安全事故，不仅危及公司资产和员工生命安全，而且将对社会和环境造成不利影响。（二）产品质量不合……查看全文>>
第一篇：构建完善内控体系，预防医药企业风险构建完善内控体系，预防医药企业风险【摘要】内部控制是企业进行风险管理的重要手段，有效的内部控制管理能明显减少企业面临的各种风险。医药企业肩负着救死扶伤的社会责任，属于高风险行业之一。因此，其内部控制体系是否完善直接影响到自身的风险防范能力。本文就当前医药企业内部控制体系中存在的问题以及面临的风险进行分析，并提出几点应对措施，以供参考。【关键词】医药企业内部控制完善内部控制是指企业为了达到经营目标，确保企业财产的安全性与完整性，确保会计信息资料的准确可靠，保证经营活动的正常进行所采取的一系列措施。作为一个特殊的企业，医药企业生产的产品直接关系到人类的生命……查看全文>>
海宁卫生学校内部控制自我评价报告根据《海宁市财政局关于开展行政事业单位内部控制自我评价工作的通知》（海财政〔2017〕106号）精神，我校以《行政事业单位内部控制规范》和单位相关内部管理制度为依据，在校纪检部门牵头组织实施下，对校内部控制进行一次自我评价，现将自我评价的过程和对内部控制存在的问题提出的整改建议等呈报如下：一、内部控制评价的依据我校根据《行政事业单位内部控制规范》要求，在2016年至2017年上半年，分别制定和完善了学校各项管理制度，包括有《海宁卫生学校预算管理制度》、《海宁卫生学校收入管理制度》、《海宁卫生学校经费支出管理制度》、《海宁卫生学校物资采购管理制度》、《海宁卫生学校……查看全文>>
大安市国税局马占军失去监督的权力必然产生腐败。基层税务机关，处于税收执法的前沿阵地，具有一定的税收执法权。如忽视执法风险的预防与监督，必将会造成腐败问题的滋生蔓延。为有效防控税收执法风险，促进一线执法干部廉洁从政，笔者近期对大安市国税局内控机制建设工作进行了调查，并引发了一些思考。一、大安市国税局加强内控机制建设的现状（一）统筹规划，全员参与，形成良好氛围。2009年以来，大安市国税系统坚持统一领导、统一规划、统一部署的原则，把内控机制建设纳入学习实践科学发展观、作风建设和反腐倡廉建设工作中去。通过多种形式广泛宣传动员，消除少数干部职工的错误认识，营造领导重视、群众参与、上下联动、横向互动的良……查看全文>>
收到《x银监局监管通报》（豫银监通股字[x]1号）后，分行领导高度重视，对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及《xxx章程》（“《xx银行x分行公司章程》”）等内部规章制度的规定，李兴智行长就对监管通报所指出的问题，责成相关支行和分行管理部门逐条对照，详细说明情况进行认真落实整改，并通知分行各业务部门要在全行进行横向拉网式全面检查和纵向的系统自身深度自查，对于检查出的问题要严肃处理，绝不迁就姑息任何形成的违规行为，并将认真组织有关部门现场检查整改落实。现将治理专项活动的主要工作及整改情况报告如下：一、解放思想强管理，科学谋划抓机遇。x年，是我国发展进程中极不平凡的一年。我们战胜了罕见的低……查看全文>>
关于开展廉政风险防范内控机制建设的实施意见为进一步加强反腐倡廉制度建设，强化对重点岗位、关键人员权力运行的内部制约和监督，保证权力正确行使，促进党员干部为民、务实、清廉、高效，经研究决定，在学校内部开展廉政风险防范内控机制建设工作。特提出以下意见：一、指导思想开展廉政风险防范内控机制建设工作，要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，以“预警在先、防范在前”为出发点，以制约和监督权力运行为核心，针对腐败现象易发多发的重点领域、重点部位、重点环节，细致排查廉政风险点，把深化制度建设的要求贯穿于管权、管事、管人的全过程，努……查看全文>>
第一篇：明晰职责强化制约扎实推进内控机制建设督查简报第60期广东省国家税务局办公室二○一○年十二月二十四日工作亮点候选事项实施情况之十七：明晰职责强化制约扎实推进内控机制建设监察室2010年，按照税务总局肖捷局长在全国税务系统党风廉政建设工作会议上提出的“要把内控机制建设作为税收体制建设的重要内容，结合税制、征管、内部行政管理等改革，积极完善内部岗责体系，优化流程，健全制度，强化监督，形成权力层层分解、工作环环相扣、相互联系制约的科学严密的管理链条，从源头和机制上防范腐败风险”的要求，我省国税系统以深入查找和防范-12（四）全面铺开，系统推进。在年初的党风廉政建设工作会议上，明确各市国税局要加……查看全文>>
第一篇：内控规范建设方案海宁卫生学校公文函海宁卫生学校内部控制规范建设实施方案为了认真贯彻党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》关于“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的精神，整合人事、财务等各方力量，进一步提高风险防范的预见性和内部控制建设的有效性，建立健全科学有效的自我约束和监督体系，强化对内部权力的制约和监督，规范权力运行，根据《海宁市卫生和计划生育局关于下发行政事业单位内部控制建设实施方案的通知》（海卫〔20……查看全文>>
第一篇：xx支行内控评价自查报告2012年内部控制评价自查报告【xx支行业务部】接x邮银发（2012）145号文件，对我支行开展2012年内部控制评价的自查活动，在针对个金业务的会计管理16项中有4项不适用，得分89.5分、中间业务14项中有4项不适用，得分88分、支付渠道17项中有9项不适用，得分80分。现将自查过程中发现问题做以下报告：一、会计管理1、授权管理：（评价编号3.9.3.1）会计人员配备不齐、不合理兼职；2、凭证管理。（评价编号3.9.12.1）重要空白凭证超量领取现象，如开户证实书、特种转账借方凭证、特种转账贷方凭证都超10天用量。3、档案管理。（评价编号3.9.16.1）档……查看全文>>
联系客服
公文交流微信群
