咨询审查报告内容

审查员授信审查要素内容模板

申请人在我行历史授信情况

（一）明确授信类型：

即申请人该笔授信在我行属于首次授信、续做授信、追加授信、展期、贷新还旧、重组、额度重启还是复议。

（二）续做业务（包括续做授信、追加授信、展期、贷新还旧、重组、额度重启）：说明申请人在我行授信沿革情况，重点分析最近一次授信批复情况（至少应包括批复时间、终审机构、授信额度、授信敞口、业务品种、期限、用途、利费率、保证金、担保方式、授信前提条件、授信要求、当前授信余额、未使用授信额度、十二级分类状况、在操作过程中是否存在问题等）。对集团客户授信，还应说明各成员单位的授信品种、额度和目前的余额。对贷新还旧、展期、重组类授信，说明本次授信的原因。

（三）复议项目：

说明上次授信批复的内容/否决理由及复议原因。

申请人经营管理情况

（一）行业分析：

1.明确该客户主营业务所对应的我行信贷投向政策指引中的行业；

2.影响该行业发展的主要因素是什么。这些因素及其未来变化，对行业的主要影响是什么。包括四个方面的因素：

－法律、法规与政策因素；

－经济环境因素；

－社会因素；

－技术因素。

总的来说，这些因素及其未来变化对行业的影响是正面的，还是负面的。

3.综合、归纳该行业主要特点，包括：

－是新兴行业、成长行业、成熟行业，还是饱和行业。

－是劳动密集型还是资本密集型。

－市场竞争程度是激烈、一般，还是垄断。

－对原料供应的控制能力是强、弱还是一般。

－对产品销售的控制能力是强、弱还是一般。

－盈利能力是强、弱还是一般。

－主要融资来源是股市、内部、发债，还是贷款。

这些行业特点近期面临重要变化的，列出这些变化。

（二）客户经营状况一般性分析：

1.属于特定中小企业的，予以明确；

2.概括客户的核心竞争优势和存在的主要问题；

3.从以下方面进行具体分析：

－行业地位。是（当地）行业龙头，中型追随者，还是小企业；主要产品的市场占有率。

－产品销售：近三年的售增长情况，对主要销售渠道是否有控制能力，是否有长期销售合同，销售的结算方式是否稳定，客户集中度和地区集中度是否太高，

是否受运输能力影响。

－原料供应。行业内代表性产品的主要原材料成本的构成，对主要原料供应商和定价是否有控制能力，是否有长期供货合同，是否受运输能力影响。

－业务多元化。主营业务是否突出，主要产品在总销售收入和毛利中的占比情况，产品销售形势、竞争能力和货款回收情况，业务多元化是否有过度扩张的风险。

－主要资金需求的解决方式是什么。

－产品特性：产品质量与技术先进性如何，与同业产品相比的差异是什么，产品品牌的知名度如何，产品销售半径，影响生产成本的主要因素是什么，产品处于生命周期的哪个阶段（进入、成长、成熟和衰退），产品的替代性如何。－管理质量：公司治理结构是否完善，对管理层的基本评价，内部控制制度是否健全。

－有无近期发生和未来将来发生的重大事项，对客户经营的主要影响如何。

（三）客户实际控制人及其管理能力分析：

明确客户的最终实际控制人，并简单评价其管理能力；

－对于自然人控制的企业，尤其是中小企业，要注重对其银行信用记录、管理风格等的分析；

－对股权结构或背景复杂的客户，要深入分析与股东、其他关联公司之间的关系，了解客户在整个股权结构图中所处的位置，明确实际操纵客户的控股股东或其他企业，分析其经营策略和战略规划对客户经营与还款能力的影响。

（四）专家意见：

对于重大项目或疑难项目等，引述外部专家对行业和客户评价的主要内容。

（五）穆迪查询：