第一条记账凭证的审核或检查时，应注意下列事项1.每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。2.会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。3.转账是否合理，借贷方数字是否相符。4.应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。5.传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。6.传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。7.传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日记表。8.传票的调阅是否依照规定手续办理。第二条账簿检查时，应注意下列事项1.各种账簿的记载是否与传票相符，应复核者……查看全文>>
银行稽核监督工作总结银行稽核监督工作总结“msonormal”>20xx年，我部稽核工作在总行理事会直接领导下，紧紧围绕总行“业务发展年”和全年稽核工作计划，坚持实事求是，客观公正的稽核原则，积极开展各类稽核活动，认真组织开展深化案件专项治理工作，充分发挥稽核职能作用，为各项业务稳健发展提供了有力的保障。“msonormal”style=““>一、加强稽核队伍建设，提高稽核工作能力“msonormal”style=““>一是建立定期学习制度。我部将每月的第一个星期一为学习日，结合一个月来的稽核工作情况，组织全体稽核人员进行业务知识及有关文件的学习，通过学习使稽核人员扩大了知识面，增强了发现问题……查看全文>>
一、主要业务开展（一）2012年是个上会报告年随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2012年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。《华夏银行股份有限公司xx年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。《华夏银行市场风险管理审计报告》，8……查看全文>>
对现代商业银行进行监督和稽核，直接的理由来自于对银行业风险的防范，这些风险在严重时足以构成对社会经济结构的破坏，在很大程度上影响社会的稳定，以致导致经济赖以发展的推动力——货币的功能紊乱。从更深层的意义上讲，银行业监督履行着建设金融制度的职责。因而，银行业本身的地位和发展趋势更体现出监督稽核的重要性。新形势下，银行业务正由单一的资产负债业务向金融综合型演进，地域上国际化趋势愈加强烈，这一切不能不对银行业监督稽核提出新的课题。在对西方银行业外部监管和内部自律的借鉴中，美国模式将是我们本章讨论的重点，这主要由于美国是现代金融制度完备的典型。其它发达国家在金融监管上也都各具特色，这里不—一备述。一、……查看全文>>
稽核岗位职责一、基本要求：1.当班期间应精神饱满，行为端庄，按公司标准着装，充分展示防损部的精神风貌，时刻维护部门的形象；2.当班期间不得擅离岗位，不得与员工在岗看报纸、睡觉或做与工作无关的事情。严禁工作散漫，与人闲聊，接打私人电话；3.交接班时相互交接清楚，每个班次需认真填写交接班记录，确保信息准确无误的传递给下一班次。如对上一班遗留问题及时给予跟进。二、具体职责：1.根据消防、安全监督、建筑安全、劳动保障等法律法规及公司的相关政策程序要求，对配送中心内部的消防安全、建筑安全及员工操作安全进行专项查核；2.及时发现配送中心在安全方面的风险机会点并现场予以纠正，与相关部门管理层沟通查找机会点存……查看全文>>
岗位设置及岗位职责为了使各供电局能以精干的人员、高素质的职工队伍搞好优质服务工作，更好地开拓电力市场，有效地推动各项工作水平全面提高。按省局要求，结合我局供电局管理实际情况，确定以下岗位及其职责：一、岗位设置1、局长岗位；2、书记（兼工会主席）岗位；3、生产副局长岗位；4、安全副局长岗位；5、会计员岗位；6、出纳员岗位；7、保管员及调拨员岗位；8、统计（兼营业主任）岗位；9、外线班长岗位；10、计量班长岗位；11、微机收费员岗位；12、专职电工岗位；13、变电所所长岗位；14、变电值班长岗位；15、变电运行员岗位；二、岗位职责1、供电局职责：（1）、认真贯彻执行国家有关电力的各项方针、政策、法……查看全文>>
岗位设置及岗位职责一、总经理：1名岗位职责：1、认真贯彻执行党和国家的政策、法令、方针，实行对本公司经营管理工作的统一指挥，并全权负责。2、审核以公司名义发布的各种文件；3、领导制定公司的市场运营、发展战略及规划；根据市场动态和发展趋势，结合公司实际，研究制定发展计划，经营战略、新增项目、投资决策方案。4、领导制定公司年度计划，中长期发展计划等；5、主持公司日常生产经营管理工作，对企业经营的各项目具体工作进行统一指挥。6、对市场行情保持高度敏感性，制定市场拓展计划，详细阅读和分析每月报表，检查经营进度以及计划、完成情况并采取运行对策。7、领导公司对各种规章制度深入贯彻实施。二、财务部。设置会计……查看全文>>
劳资管理办公室档案工资管理岗位1、根据国家工资政策，认真做好职工档案工资管理，按照政府岗位设置要求，及时报批职工档案工资。2、及时完善档案工资表、册、台帐登记、审签手续。3、积极做好新录用人员档案工资的审核、确认工作；积极做好录用试用合格人员转正定职工资。4、积极配合政府相关部门，做好离退休职工养老金的报批手续，并协助医院财务部、党群工作部作好离退休人员养老金、节日费以及预付绩效的发放。及时做好伤亡抚恤等管理工作；会同相关职能部门做好关爱帮扶离退休人员，及时解决离退休人员反映的有关问题。医院绩效工资管理岗位1、根据国家有关政策，适时调整医院工资薪酬结构，拟报薪酬工资方案，呈院领导审定。并协助各……查看全文>>
加强农村信用社稽核审计队伍建设的思考建立一支作风优良、纪律严明、业务精湛、敢于碰硬的稽核审计干部队伍，是发挥稽核审计部门内部监督作用的重要保证。笔者认为应从以下几个方面加强农村信用社稽核审计队伍建设。一、充实稽核队伍，准军事化管理。稽核人员的思想素质、业务水平、协调能力及执行能力是决定稽核审计工作质量的关键，通过公开选拔、择优聘用的方式，将一批能干事、善干事、敢干事、干成事，具有充分服从性和高度自觉性的优秀青年员工充实到稽核队伍中来。二、加强理论学习，提高政治素质。坚持政治理论学习，结合稽核审计工作实际认真落实科学发展观，不断提高稽核人员理论水平和政治素质。同时，围绕稽核审计工作中的焦点、难点……查看全文>>
目前，信贷业务是农村信用社的主要资产业务，是农村信用社创造效益、壮大实力的主要渠道，同时，信贷业务也是操作风险多发部位，违规操作造成的危害也最大。加强信贷稽核，对于保证信用社的信贷资产安全，提高信贷业务的风险防范水平，都起着至关重要的作用。笔者就如何强化信用社信贷稽核，充分发挥稽核对于信贷业务的监督、指导作用，谈一下自己粗浅的认识：当前信贷管理的现状一、未认真落实贷款“三查制度”。由于信贷人员的责任心不强以及业务素质不高，未深入客户的生产经营场所，认真审查、核实借款户的基本情况，评级授信随意性大，贷前调查深度不够；贷款审批小组成员在贷款审批时不能对信贷人员提供的借款资料进行认真、专业的审视，往……查看全文>>
关于农信社稽核工作的调研思考稽核是农村信用社管理的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。一、农村信用社稽核工作存在的主要问题农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风险严重，管理能力较弱，执行制度不严，经济案件不断发生的实际情况，反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：……查看全文>>
稽核是农村信用社管理的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。一、农村信用社稽核工作存在的主要问题农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风险严重，管理能力较弱，执行制度不严，经济案件不断发生的实际情况，反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：（一）对稽核工作重视不够，存……查看全文>>
对加强农信社三级稽核队伍建设的思考随着农信社改革不断深入，农信社内控工作日显重要，然而，面对农信社点多、面广、线长、人多及社情复杂等特点，农信社如何加强省、市、县三级稽查队伍建设，合理实施分工互动，坚持有效防案控险，建立稽查监督长效机制，已成为农信社亟待研究的课，笔者试就这一问题谈点自已粗浅的看法，以求教诸位同行。一、注重现实面对客观发现问题正视三级稽核队伍现状（一）短期思想重，队伍不稳定。目前农信社自上而下对稽查工作不够重视，在稽查队伍建设上，临时拉夫凑数。特别是省、市级联社在稽查队伍建上没有一个战略思想和长远规划，急时上阵，临时擦枪。审计工作没计划，上下整体不互动，稽查事项无质量，抽调人员……查看全文>>
加强农村信用社内部稽核监督工作的思考加强农村信用社内部稽核监督工作的思考加强农村信用社内部稽核监督工作的思考一，紧紧围绕农村信用社中心工作，把握重点，科学规划，统筹安排，不留死角。一是要把农村信用社的中心工作作为稽核监督工作的重点。稽核部门应在所辖经营机构经营状况和管理水平进行全面评估以及对内部业务风险点进行认真排查的基础上，科学规划、统筹安排全年的稽核工作，在稽核内容和对象上既要全面覆盖，不留死角，又要有所侧重，突出重点。二是要把农村信用社业务经营和管理中存在的带有突出性、普遍性和多发性的问题作为稽核监督工作的重点。稽核部门和稽核人员要善于总结、归纳和分析，善于抓住主要矛盾和解决主要问题。三……查看全文>>
关于农信社稽核工作的调研思考稽核是农村信用社管理的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。一、农村信用社稽核工作存在的主要问题农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风险严重，管理能力较弱，执行制度不严，经济案件不断发生的实际情况，反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：……查看全文>>
稽核是农村信用社管理的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。一、农村信用社稽核工作存在的主要问题农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风险严重，管理能力较弱，执行制度不严，经济案件不断发生的实际情况，反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：（一）对稽核工作重视不够，存……查看全文>>
加强农村信用社稽核工作的思考与认识加强经营管理，促进农村信用社规范健康发展，这是当前各级农村信用联社要着力抓好的一项重要任务。稽核工作作为农村信用社管理的重要手段，在促进农村信用社依法稳健经营和可持续发展中起着至关重要的作用。笔者想就加强农村信用社的稽核工作谈点粗浅的看法。一、提高对稽核工作重要性的认识当前，金融机构之间的竞争日益激烈，各种经营风险也越来越大。加强内部管理，有效防范和控制经营风险，已成为当前银行金融机构的重要任务。稽核工作作为农村信用社对其自身业务经营管理活动的各项自律、自控机制的再监督和对农村信用社自我监督、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，在加强农村信用社规范管理、防……查看全文>>
稽核工作的思考今天下午，同事们从多方面谈了自己的想法，我想从以下4个方面浅谈自己对稽核工作的一些思考，尽管有些提法公司目前的状况和管理要求还做不到或不需要做到，但我不妨还是把自己的想法说出来。一、保持稽核的独立性，保证稽核工作的正常开展。1、稽核总经理直接报告对象的级次要提高，从而保证稽核的范围、业务的开展、结果的沟通不受干扰。公司目前的状况是稽核总经理直接向总裁助理汇报工作，比较理想的状况是直接向总裁汇报工作，并定期与董事会直接沟通。2、争取将公司考核体系中的监督与管理职责分开。2010年公司考核稽核部有３个部分，提示风险、发现问题、整改问题，若发现营业部重犯以前的问题，则是稽核部的问题，这……查看全文>>
内部供应商稽核管理办法第一条目的：为更好掌控海底捞运营终端食材的食品安全水平，有效获知食材直接提供者的日常运行情况，特制定此办法。第二条适用范围：本办法适用于四川海底捞运营终端食材的直接供应商，集团旗下所辖属分公司蜀海、颐海的内部稽核管理。第三条权责划分：1.物流站/底料厂经理是食品安全的第一责任人，区域品保负责人为第二责任人，物流站/底料厂区域经理和品保总部负责人是管理责任人。在组织海底捞运营门店食品生产储运时，应指导员工遵循公司各项食品安全管理制度，接受食品安全管理部的食品安全专项审核；2.食品安全审核人员由食品安全管理部指派，实施物流站/底料厂食品安全管理的审核工作；食品安全审核内容和审……查看全文>>
财务内部稽核管理办法为了加强财务核算基础管理工作，保证财务核算的及时性、真实性、合法性、完整性，根据《会计基础工作规范》和公司有关财务管理制度，特制定本管理办法。一、内部稽核的范围：本部及下属全资子公司、控股公司、汇融集团下属全资子公司和控股公司入账单据；二、内部稽核的方式：凭证审核和原始单据抽查相结合，内部稽核人员日常凭证审核在收到单据的三个工作日内完成，原始单据抽查根据各公司业务量大小抽5-20张/月进行稽核，并填制抽查表存档备察；三、四、内部稽核考核对象：记账会计、原始票据审核人员、出纳人员；内部稽核的内容：1、原始单据的稽核：审核原始单据各项要素是否齐全（要素主要包括接受单位名称、开票……查看全文>>
联系客服
公文交流微信群
