2、总部职能部门成为股份公司的指导者、咨询者加强总部职能部门自身能力建设，总部职能部门不直接干预股份公司职能部门的工作，但作为咨询者、指导者的角色，发挥软实力影响力还是可以的。如果可以，作为外部专家加入到股份公司的某些委员会，最好。、加强外部审计力量实际由集团总部挑选会计师事务所，所以实际向集团总部负责。财务控制加强高风险领域财务部岗位职责规定，由银行出纳岗进行银行对账，并编制余额调节表。组织架构——1、首先组织架构指引写的还是比较清晰的，阅读组织架构指引，理解其文章结构，理解规范哪些方面内容。以下流程同。2、阅读指引解读国有独资企业治理结构设计的特殊要求、对“三重一大”的特殊考虑，阅读公司章……查看全文>>
高台县卫生局反腐倡廉是贯彻落实科学发展观的重要保证。随着我国经济社会的不断发展，人们的物质文化生活水平日益提高，同时我国正处于并将长期处于社会主义初级阶段，腐败现象滋生的土壤和条件在短时间内难以消除，消极腐败现象在一些领域或部门呈现易发多发的态势，同时还不断出现新情况、新问题。坚持和完善反腐倡廉的制度建设，加强权力的制约和监督则显得尤为必要。现就我县综合医院积极推动权力内控机制建设的有关情况作了调查。一、加强权力内控机制建设的必要性强化对行政权力的制约和监督，保证权力规范运行和正确行使，是大到一个国家小到一个具体单位或部门都必须厉行的制度，加强权力控制是有效预防腐败的关键。胡锦涛同志在第十七届……查看全文>>
近几年来，随着国家经济的发展，对企业的要求也越来越高。而内部控制作为企业一个重要的环节，不仅影响企业内部管理的秩序，而且还影响企业经济的发展。因此，要使内部控制管理模式科学并且能适应企业发展的要求，就必须针对内控失效的原因，提出改进的措施。【关键词】企业内控内控失效改进措施一、前言内部控制对于任何一个企业而言都是尤为重要的，它是通过一系列规范的管理手段来进行。而在面对多个企业相互竞争的冲击下，企业只有加强内部控制，完善管理制度，提高工作人员的素养，才能有更好的发展空间。但是由于一系列的原因，企业内部控制失效的现象也普遍存在，这使得企业的发展停滞不前。为了使企业的发展满足时代发展的需要，分析企业……查看全文>>
股份公司发[2013]34号签发人：赵传军内部控制体系建设实施工作方案北京京城机电控股有限责任公司：为进一步提高风险防范能力，促进公司健康持续的发展，根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求、市国资委《关于构建市属国有企业内部控制体系有关事项的通知》（京国资发[2013]13号）、京城控股《关于报送企（事）单位内部控制体系建设实施方案的通知》（京机计（通）[2013]29号）的文件要求，结合北京机电院高技术股份有限公司（以下简称：机电院股份）管理现状，现制定机电院股份内部控制体系建设工作方案，具体内容如下：一、总体目标根据财政部、市国资委、京城控股文件的要求，结合机电院股……查看全文>>
第一篇：企业内控制度存在的问题及改进措施企业内控制度存在的问题及改进措施为保持行业的持续、健康发展，国家局提出了‚全面建设‘严格规范、富有效率、充满活力’的中国烟草‛的总体任务，当前，如何实现严格规范是每个烟草企业需要认真思考的一个课题。在加大内部监管部门对‚两烟‛生产经营的监督力度的同时，如何构建烟草企业行之有效的内控机制，确保‚两烟‛生产经营的自我规范，是实现严格规范不可或缺的前提条件和关键环节。一、企业内控制度的概念和作用1、企业内控制度的概念或内管部门参与内控制度建设的方式（二级p147）2、作用。首先是自律作用。内控机制的实施主体应当是生产经营相关部门，其本质应当是相关生产经营部门结……查看全文>>
第一章总则第一条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制，是公司治理机制的重要组成部分，是控制风险、杜绝违规、防范案件的重要手段，为进一步健全内部控制机制，加强内控评价工作，建立一个以风险为导向、以控制为目的的内控评价体系，科学、有效、全面、客观的对被审计对象内部控制状况进行评估，保证银行安全稳健运行、健康有序发展，根据银监会《商业银行内部控制评价试行办法》、《内部控制指引》，特制定本内部控制评价办法。第二条商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评……查看全文>>
一、xx部内控工作计划安排（一）自学企业管理提升系列丛书《采购管理辅导手册》；（二）今年底前请xxx采购管理人员来培训或到xxx单位参观学习。（三）按《物资采购管理制度》逐步完善相关的资料、表单。（四）上半年完善相关的供应商评价体系。（五）今年底前按6s要求完成采购档案规范化管理。（六）按年度计划完成相关制度的编写和修改审核并申请公司发布施行。二、目前工作进度（一）2013年1月份完善了各部门报送月度物资需求计划流程。（二）2013年3月份制定以下制度并进行了内部征求意见：《基建期物资供应商管理办法（试行）》、《基建期物资保管保养管理程序（试行）》、《基建期危险化学品管理控制程序（试行）》（三……查看全文>>
为进一步提高我镇的管理水平，加强廉政风险防控机制，规范内部控制，按照县财政局《关于开展行政事业单位内部控制建设及工作的通知》的要求，在县财政局的统一部署下，本服务中心对本单位内部控制的实施和建设情况进行了基础性的评价，希望通过“以评促建”，加快单位内部控制建设，确保实现工作目标和任务。现将内部控制工作做如下总结：一、工作实施概况按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，结合我镇现阶段的发展状况，截至目前，做了四个方面的工作：（一）成立了领导小组、形成了运行机制按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，我镇财政所长参加了县财政局组织召开……查看全文>>
——xxxxxxxxxxxxxxx服务中心为进一步提高我单位的管理水平，加强廉政风险防控机制，规范内部控制，按照县财政局《关于开展行政事业单位内部控制建设及基础性评价工作的通知》的要求，在县财政局的统一部署下，本服务中心对本单位内部控制的实施和建设情况进行了基础性的评价，希望通过“以评促建”，加快单位内部控制建设，确保实现工作目标和任务。现将内部控制基础性评价工作做如下总结：一、工作实施概况按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，截至目前，做了四个方面的工作：（一）成立了领导小组、形成了运行机制按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控……查看全文>>
按照财政部《关于全面推进行建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）精神，根据省财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》（晋财会〔2016〕25号）要求和忻州市财政局《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》（忻财会〔2016〕5号）要求，我所就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我所内部控制进行了全面的梳理和总结，现将有关情况报告如下：一、内控制度建设自《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施以来，我所积极组织开展了全面贯彻实施《行政事业单位内控规范（试行）》的工作，在坚持内控制度要全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性等原则的基础……查看全文>>
第一篇：内控工作总结报告内控工作总结报告按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。一、内部工作进展情况根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引（企业内部控制《应用指引》、《评价指引》），以及中国证监会公告[2011]41号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发……查看全文>>
（一）健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展的需要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成绩，2007年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。一、完善内控主体建设××建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责……查看全文>>
资金的管理资金是企业生存和发展的重要基础，资金运动也是贯穿企业生产经营的全过程。说白了，你可以将资金就理解成狭义的钱，一个企业最初的筹建需要钱，筹建成了投入生产要采购材料、要支付工资、要交税、付各种费用，要购入固定资产、更新设备，要销售产品回款、资金短缺时要贷款，挣钱了要分配给老板股息等等等等，每一个环节都与钱密不可分，企业的生产经营过程本身就是一个资金链的循环过程。很多发生的事实告诉我们，资金活动及其内部管控失效，轻则带来巨额损失，重则可将企业毁于一旦。所以我们将此业务的内控要重点讲讲。企业资金的内控又分为资金筹资、投资、运营等活动，我们今天要讲的主要是企业运营资金的管理和控制。企业资金活动……查看全文>>
促进税收征管质量和效率的提高----在总局大企业税收管理理论与实践座谈会上的演讲李亚民（2011年5月5日）我国现有税收征管体制成型于传统计划经济时代或市场经济初期，其核心内容是属地管理，比较适应当时企业经营规模较小、跨区域经营较少的经济发展水平。随着我国改革开放三十年的经济发展，大型企业集团应运而生，总部控制、跨区域经营的分支机构遍布全国甚至遍布全球。税收集中度日趋提高，属地管理与企业集团化运作的矛盾日趋突出。以属地征管为核心的传统税收征管模式在复杂的大型企业集团组织机构模式面前显得有些力不从心，如何适应大企业经营模式的变化，提高税收管理质量和效率已成为我们必须面对的一个重大课题。但是，受现……查看全文>>
为全面推进惩治和预防腐败体系建设，进一步落实税务系统党风廉政建设责任制，加强行政管理权和税收执法权（以下简称“两权”）监督制约，强化源头治理，税务总局党组提出进一步推进部门内控机制建设的要求。按照这一要求，我们结合实际，对在新形势下如何建立健全科学合理、运转有效、操作性强的税务系统内控机制进行了初步探索。一、税务系统内控机制的内涵及理解（一）税务系统内控机制的基本含义所谓内控机制，就是一个部门或一个单位根据党和国家的相关法规政策，以及上级领导机关制定的规章制度等，通过制定的本部门本单位加强其有效管理的一系列内部控制措施，形成层层分解、环环相扣、有效制约的管理链条，防范管理风险的一种工作机制。税……查看全文>>
一、商业银行内控机制建设的意义内控机制是商业银行的一种自律行为，是实现商业银行经营管理目标的基础和前提，也是确保商业银行稳健运行和防范经济案件的重要保障。实践中金融系统所収生的大案要案，要么是内控机制的执行上出现了漏洞，要么是内控机制的建立上出现了薄弱环节。因此，探索提升商业银行内控机制的效用在商业银行经营中具有重要的意义。事、内部控制的主要内容内部控制由五个要素组成。一是内部控制环境；事是风险识别与评估；三是内部控制措施；四是信息交流与反馈；五是监督评价与纠正。1、加强内控制度的制订与执行各项规章制度是内部控制的基础。内部控制第一个大仸务就是整章建制，主要包括《内部机构与职权》、《信贷业务操……查看全文>>
各县（市、区）农保经办机构、中心各科室：为了加强全市农村社会保险经办机构内部管理与监督，提高内控执行力，确保农村社会保险基金安全运营，根据山西省人力资源和社会保障厅《山西省社会保险经办机构内部控制实施细则》和山西省农村养老保险管理服务中心《山西省农村社会养老保险审计稽核管理工作暂行办法》，结合我市实际情况，制定《太原市农村社会保险经办机构内部控制实施细则》。现印发给你们，请认真贯彻执行。附：太原市农村社会保险经办机构内部控制实施细则二○一○年七月二十日太原市农村社会保险经办机构内部控制实施细则第一章总则第一条为切实做好我市农村社会养老保险的内部管理与监督工作，规范内部管理行为，防范和化解经办风……查看全文>>
―xx市国税局推进廉政风险内控机制建设的主要做法筑牢防险堤，换得水长清。今年以来，xx市国税局在省局和xx市委、市政府的正确领导下，坚持把部门内控机制建设作为推进反腐倡廉建设的重要举措；积极探索“以廉政教育为先导、以风险排查为基础、以权力监督为核心、以信息技术为依托、以制度建设为保障、以考核问责为手段”的“六位一体”廉政风险内控体系，取得了初步成效，走出了一条有效防控廉政风险的特色之路，提高了预防腐败工作水平，规范了权力的运行，实现了干部队伍的廉洁、高效，促进了国税事业的健康发展。一、建设廉政风险内控机制的动因和构想一是外在的机遇。2009年，国家税务总局机关带头完善内部监控制约制度，在内控机……查看全文>>
一、组建领导小组，作为内控抓手单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。成立了由局长任组长、副局长、纪检副书记任副组长、财务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。二、构建内控机制，保障内控实施一建立了单位层面……查看全文>>
关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号的通知财会[2012]3号中共中央直属机关事务管理局，铁道部、国务院机关事务管理局，解放军总后勤部、武警部队后勤部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，各中央管理企业、上市公司：《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及其配套指引已于2011年1月1日起在境内外同时上市的公司和部分在境内主板上市的公司实施和试点。具体执行过程中，企业反映了一些问题，我部会同证监会、审计署、银监会、保监会对这些问题进行了研究，并征求了有关上市公司、咨询公司等单位的意见，在此基础上制定了《企业内部控制规范体系实施中相关问题……查看全文>>
联系客服
公文交流微信群
