未办理备用金偿还手续的干部，各乡镇人员异动的必须到财政所办理备用金偿还手续。乡（镇）政府不予办理有关调动手续。跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。规范乡镇财务收支，为了深化“乡财县管”改革工作。提高乡镇财政资金的使用效益，完善“乡财县管”改革工作的配套措施，决定启用备用金管理制度。备用金是乡镇财政支付乡镇所属部门和工作人员备作差旅费、零星开支等款项。需要保持一定数量的库存备用金，备用金的核定。单位为办理日常零星开支。各单位根据本单位的业务量、收支规模和零星开支的情况，提出备用金额度申请，乡镇结算员审核、汇总乡镇的备用金申请表，报县乡财局，县乡财局根据各乡镇上报的备用金……查看全文>>
范文篇一1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1000元，以供日常零星开支之用。2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。6.索取发票或收据时，应……查看全文>>
备用金是流动资产的重要组成部分，是企业财务管理的一项重要内容，备用金管理是否科学、有效，关系到企业资金的安全和效益等问题。本文是范文大全小编为大家整理的备用金申请报告范文，仅供参考。备用金申请报告范文篇一：公司领导：近一段时间以来，公司时常会购置一些办公用品，为了及时方便用品采购的资金支付，特申请备用金20xx元作为日常工作开支，作为及时所需。特此申请，望领导给予批准。行政部：20xx年x月x日备用金申请报告范文篇二：办公室关于申请领用备用金的请示报告总经理室：办公室负责采购整个公司的办公必需品、卫生清洁品以及其他物品等。为可以及时采购，做好相关物资储备，便于员工日常领用，现特申请领取备用金5……查看全文>>
备用金管理制度（一）为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。二、备用金范围1、采购员零星采购备用金;2、个人因公出差零星开支备用;3、经常性的零星开支备用金;4、项目兼任财务人员备用金;5、其他备用金。三、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取借款单，财务人员根据实际需要向借款人发放借款单，……查看全文>>
备用金管理制度（一）酒店备用金管理制度目的。备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。1、备用金的申请（1）要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。（2）财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。（3）经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。（4）申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人（简称保管人），保管人负责备用金的完整和安全。2、备用金的保管使用（1）设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况……查看全文>>
（一）备用金（国际上也称暂定金额）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。1.备用金借支管理（1）企业各部门填制备用金借款单，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。（2）各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。（3）各部门零星备用金借支应将取得的正式发……查看全文>>
根据公司下发备用金专项清理通知要求，我项目部近期展开了备用金清查盘点工作，重点清理长期备用金及内部职工欠款。备用金及其他应收款清查盘点采取以表对账、以账对表，逐一查对盘点的方式进行。主要核对借款金额以及是否坏账等情况，切实做到“三清”即：金额清、使用事由清、责任人清。通过这一次排查进一步摸清备用金余额，使用情况，使用事由等基本信息，制定清收措施及计划清收时间。一、本次专项清理工作分二个阶段：第一阶段：自查阶段1、项目部建立备用金管理办法，并于2013年1月1日重新修订，能够良好的按照管理办法执行。2、认真自查，结合项目部实际情况制定清收计划，保证责任到人。第二阶段：清收阶段1、根据清收计划合理……查看全文>>
一、作用。提高办事效率，对零碎资金的使用简化手续，做到快速决定，及时处理，加大工程管理的灵活性以及应变能力。二、程序。根据工程情况提出申请——核准——资金到位——各项费用支出——报销——月底统计——根据实际发生补充资金量。三、相关要求：额度，用途，使用权限，资金保管及处理，费用报销手续，资金补充。1、额度：根据工程实际提出2、用途。工地临时设备、临时用房、零碎应急材料、办公设备及耗材、招待费用等的支出。3、使用权限。仅限于专项工程业务，不得挪作其他用途。4、资金保管及处理。资金到位后专人保管，专款专用，定期上报使用情况和资金余额量。如使用资金量超过5000元的，则必须提前作出申款要求，说明用途……查看全文>>
总经理室：xxxx业务运营除常规物业服务外包含有食堂运营及代采购运营。由于管理处所处偏郊，远离公司本部，导致物资采购现金报销时间相对较长，而采购常由管理处成员自行垫资。为提升服务响应效率，管理处拟申领备用金10000元人民币。备用金使用严格遵守财务制度。妥否，请批示。xxxx二0一六年一月二十七日第二篇：常用备用金申请常用备用金申请各位领导：随着公司业务的开展，近期印刷及快递业务较多，且每月必须缴纳的电话费（固定电话和移动电话）、停车费等需要以现金支付，特申请备用金3000元作为日常工作开支，以备及时所需。特此申请，望领导给予批准。xxx2015-3-31第三篇：关于解决河西项目部周转备用金的……查看全文>>
几点建议根据《现金管理暂行条例》及实施细则的相关规定，结合我公司的财务制度和实际情况，对公司财务部制订的《备用金管理办法》提出以下几点建议：一、备用金必须明确使用范围，使用范围必须符合《现金管理暂行条例》及实施细则中所规定的范围，严禁超范围使用备用金，对超范围的使用必须予以处罚。二、目前文件中所规定的备用金定额标准过高，大大超出了现金管理暂行条例中所规定的日常零星开支范围和额度，不利于财务监督和管理。三、建议对第三章第六条中的规定作如下调整：1、酌情降低定额标准，以确保一周业务运作所需作为标准。2、如以个人为基准借支备用金，建议采用一折一卡的形式，存折以个人名义开户留存财务，以银行流水记录作为……查看全文>>
前厅部和茶坊部找零是为加强对收银备用金管理，提高资金使用效率，有效地控制资金占用情况，特制订本制度。1。各收银处的备用金作为找零专用，并按规定在各班收银交接班时，由交接双方核点交接，每班必清，不得滞留，不得短款。2。各收银点备用金由部门经理进行监督管理。3：收银员找零备用金由当班收银员保管，不得将备用金及营业款借给他人或挪作他用。4：不得帮客人垫付款项，不得帮客人代收款项（经酒店领导及财务同意的需要入账的代收的茶餐除外）。5。财务应不定期对各收银点的备用金进行抽查，同时对备用金的抽查做好相应记录，被抽查人签字确认。如有备用金盈余当场交于财务作为当天营业外收入、出现短款当班收银需补齐短款。收银员……查看全文>>
知各部门：为提高资金使用效率，确保公司资产安全，配合201×年财务结账工作，财务部自201×年××月××日起开展备用金、预付账款清理工作，具体要求如下：1.备用金清理所有挂在个人名下备用金的借款，务必在201×年××月××日之前进行清账处理，已经支付的备用金请及时报销，未支付的请及时归还，若××日之前不能清理完毕，将从个人未发放的个人工资中扣除。2.预付账款清理公司预付给外单位及个人的款项，相关经办人员请及时催要发票，务必在201×年××月××日前到财务销账，财务部自201×年××月××日起不再受理201×年的票据报销。另外，凡201×年度发生的费用，报销期限为自即日起201×年××月××日，……查看全文>>
财字（2015）001号为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。一备用金备用金为保证日常零星支出而单独储备的现金。二备用金种类（一）定额备用金：1、耗材采购定额备用金根据工程耗材采购的频发和低值特点，公司采用耗材采购定额备用金办法进行管理。采购部经理兼任备用金管理员，负责借用、保管、发放、记录、报账等事宜。借用时，由备用金管理员按公司规定填写借款单，根据公司当期核定的额度填写申请金额、备用金名称及用途，按照公司有关审批及支取流程办理。备用金管理员负责建立备用金台账，准确记录备用金的支用、中途报销和开支情况。2、其他专项定额备用金公司业务分管副总有权根据……查看全文>>
为了加强公司对备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，有效控制资金占用，减少资金损失，提高工作效率，特制定本制度。第二章备用金与借款的适用范围一、因公司业务需要暂支款，包括差旅费、临时采购款、行政临时事务借支等工作性质的一次性借支款；二、理赔等事故性质借支；三、押金等性质借支；四、因生活困难而暂支款；五、其他经批准的暂支款。第三章备用金与借款定义和分类一、为保证日常零星支付而单独储备的现金。二、备用金分定额备用金、临时备用金（借款）两种。三、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；四、临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点……查看全文>>
12htp0214-cwb001根据公司目前的财务制度，从2012年2月14日开始对各部门员工借款不再给予审批，同时为了满足各部门经营的需要，对各部门配备相应的备用金，由其负责人对本部门内各种临时款项进行合理调配，特制定备用金使用管理办法（暂行），细则如下：一、备用金的使用范围。各部门人员办公费用、销售费用、招待费用，出差差旅费金额等（仅限于应急使用），备用金负责人审核报销费用符合财务规定之后给予冲回备用金。二、备用金责任承担。备用金预先支付但不符合财务规定的而无法报销的，由备用金借款人负责向报销人追回无法报销金额，报销人离开公司了无法追回的由备用金借款人负责。备用金使用和转借手续不全或账目混……查看全文>>
公司所属各部门：因现阶段公司资金十分紧张，根据华银公司有关指示精神及财务实际发生制原则，公司员工借备用金，应在完成工作任务以后及时清理、归还，以降低备用金借款额度，减少占用公司资金。现将公司归还备用金的有关要求通知如下：一、员工备用金借款应在任务完成或出差回来后15之内及时报销清理，如有特殊情况未能及时归还，应在每月末向财务部门书面说明原因，并经公司主管领导签字同意。二、员工报销处理账务时，应先冲减个人备用金借款，提高资金使用率和周转率，原则上个人不留周转金。三、员工借用备用金时，应详细记载借款时间、用途，不得挪借，改变用途。四、按照财务制度规定，公司财务室将严格执行备用金前次不清，后此不借的……查看全文>>
鉴于股份公司在财务收支审计检查中提出的“集团公司机关部门存在备用金挂账时间长、金额大”等问题，为尽快落实股份公司审计检查组提出的整改建议及严格执行集团公司《机关经费管理试行办法》（［2006］41号）有关规定，现紧急通知如下：1、重申集团公司《机关经费管理试行办法》有关备用金管理规定：备用金实行部门归口统一管理，即由部门领导指定专人负责本部门备用金的管理，原则上一个部门不能出现多人借款。备用金管理实行“一事一借、一事一清、前账不清、后账不借”的办法。凡不能及时归还超过一个月的，计财部将从本人工资中扣除。2、各部门领导积极督促有关人员及时报账及归还全部备用金（后附备用金清单），限于7月30日之前……查看全文>>
依据公司威管字【2015】012号制订的“备用金及日常报销管理办法”之规定。公司年底收回备用金。即日起收回所有备用金，望持有备用金的各部门人员即时到财务部归还备用金，归还期限截止到本月25日，到期未到财务办理归还手续，责任自负。2016年领用备用金人员名单及额度随后下发，望大家积极配合。安徽有限公司财务部2015年12月10日第二篇：关于归还备用金的通知关于归还备用金的通知公司所属各部门：因现阶段公司资金十分紧张，根据华银公司有关指示精神及财务实际发生制原则，公司员工借备用金，应在完成工作任务以后及时清理、归还，以降低备用金借款额度，减少占用公司资金。现将公司归还备用金的有关要求通知如下：一、……查看全文>>
备用金也称零用现金，是企业支付给各个部门作零星开支、小额差旅费等方面的款项。备用金管理是企业资金管理的一项重要内容。加强对备用金的管理能够在减少无效的资金占用的同时，对于及时完整的归集费用支出，保证成本费用的真实性有着很大的促进作用。近年来备用金在公司流动资金中所占的比重越来越大，占用的时间越来越长，则其发生坏账的机率就有可能相应增大。鉴于以上情况和从事备用金管理工作的实际考虑，我认为公司备用金管理中存在着以下几点问题：1、备用金监管制度宽松，借款手续不够完善，执行不够严格，没有严格规定借款事由、金额及归还期限，以致屡屡出现借款事项已办完却不及时办理还款手续的情况，占用了企业资金，形成了资金沉……查看全文>>
为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。第一章备用金适用范围第一条本办法适用于集团公司各部门、各子公司、控股公司、分公司及集团公司各独立核算单位。第二章备用金管理的原则和分类第二条备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3、时效性管理原则。定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。……查看全文>>
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