新国库支付系统上线切换方案

1

为保障新版中央国库支付管理系统（以下简称新国库支付系统）上线运行，支持中央国库集中支付电子化管理工作顺利开展，第一批试点中央部门平稳切换，按照安全、稳妥、积极、简易的原则，以系统顺利上线和预算单位正常开展业务为目标，我们制定了年中系统上线方案。

一、整体思路

整体思路上，新国库支付系统上线采取“余额导入”的方式，确保试点部门所有预算单位的全部业务同时迁移到新国库支付系统办理，即将试点部门的指标余额（指标-支出）、额度余额（计划-支出）、可报计划指标余额（指标-计划）、非税收入收缴账套信息（用于以收定支）等信息导入新国库支付系统，作为试点部门在新国库支付系统开展业务的初始数据，支付明细信息、用款计划明细信息以及除非税收入收缴账套以外的账套信息等历史数据暂不导入新国库支付系统。系统切换期间暂停试点部门的国库集中支付业务（含非税收入退付），清理、核对、调整、迁移数据。一是在旧国

2

库支付系统中清理核对业务数据保证相关口径不超预算。二是旧国库支付系统按照相关口径计算出试点预算单位预算指标的已用金额，将相关口径指标已用金额按照一定规则扣减到每条预算指标上，将每条预算指标的总额和剩余金额导入新国库支付系统，用于新国库支付系统支付指令的指标控制；三是旧国库支付系统计算出试点预算单位剩余额度，按照新国库支付系统额度口径（不分项目）生成后导入新国库支付系统，作为新国库支付系统额度控制依据；四是旧国库支付系统计算出试点预算单位可报计划指标金额（预算指标-已下达额度的用款计划）导入新国库支付系统，用于新国库支付系统用款计划的指标控制依据；五是旧国库支付系统将非税收入账套信息导入新国库支付系统，用于非税退付用款计划和请款单以收定支的控制。

代理银行将试点单位的剩余额度按照新国库支付系统口径（不分项目）自行计算并与财政核对一致后导入新国库支付系统。

3

人民银行将试点部门的剩余汇总清算额度导入新国库支付系统。

系统切换完成后，预算单位恢复办理国库支付业务。执行指标、用款计划、资金支付等日常业务全部在新国库支付系统中办理；总预算会计在旧国库支付系统中处理完整账务信息，在新国库支付系统同步记录试点部门的支出账务信息和非税退付账务信息；对于查询报表，在新国库支付系统中暂无法查询到切换前的支付明细、计划明细等数据信息和审核流程情况，需要在旧国库支付系统中查询，按口径汇总计算类的报表不受影响。

系统切换过程预计要耗时4天（自旧国库支付系统停用至新国库支付系统启用），在此期间试点部门单位应抓紧完成人员、公用经费拆分等工作，如确实无法按时完成，则可先迁移至新国库支付系统再做调整。

二、具体方案

（一）基础数据。

1.单位基础数据。新国库支付系统国库执行单位的单位

4

名称、预算码以预算编制单位为准，组织机构代码经预算系统和国库系统核对一致后使用，核对不一致需查找原因，修改预算系统或国库系统组织机构代码信息。零余额账户名称、账号等信息以旧国库支付系统为准。

2.新国库支付系统数据分类和码表按照统一后的基础数据设定。

（二）业务清理。

对旧国库支付系统中试点部门业务数据进行核对。由于新旧国库支付系统业务模式不一致，在旧国库支付系统中核对和调整业务数据的目标为：保证指标、计划和支出各阶段相关口径不存在超预算的情况。具体核对口径如下：

1.计划是否超指标。按照部门、基层预算单位、预算来源、资金性质、收支管理（基本/项目）、功能分类、项目口径核对计划是否超指标。

2.支出是否超计划。按照部门、基层预算单位、预算来源、资金性质、收支管理（基本/项目）、功能分类、支付方式口径核对支出是否超计划。

5