中国证券监督管理委员会关于证券监管系统厅局级以上领导干部的配

中国证券监督管理委员会【发布文号】

【发布日期】

2000-09-08【生效日期】

2000-09-08【失效日期】

【所属类别】

国家法律法规【文件来源】

中国法院网

中国证券监督管理委员会关于证券监管系统厅局级以上领导

干部的配偶、子女个人经商办企业活动的具体规定

（2000年9月8日）

为了贯彻落实中纪委第四次会议提出的“省（部）、地（厅）级领导干部的配偶、子女，不准在该领导干部管辖的业务范围内个人从事可能与公共利益发生冲突的经商办企业活动”的规定，中国证券监督管理委员会结合证券监管系统的职责范围和业务特点，近日发布《中国证监会党委关于证券监管系统厅局级以上领导干部的配偶、子女个人经商办企业活动的具体规定》，该规定共六点，主要内容如下：

一、不准在非国有或非国有控股的证券公司、期货公司、基金管理公司出任合伙人或担任高级管理人员。

二、不准独资或者合伙开办由中国证监会授予证券期货从业资格的会计（审计）师事务所、律师事务所；不准在上述会计（审计）师事务所、律师事务所任职。

三、不准独资或合伙开办由中国证监会授予证券期货从业资格的投资咨询机构、资产评估机构、资信评估机构；不准在非国有或非国有控股的由中国证监会授予证券期货从业资格的投资咨询机构、资产评估机构、资信评估机构中任职。

四、不准在由中国证监会授予证券期货基金管理从业资格的外商独资企业、中外合资企业中任职。

五、证券监管系统全体工作人员及其配偶和子女不许买卖股票。

六、违反本规定的要限期纠正，或者配偶、子女停止可能与公共利益发生冲突的经商办企业活动，或者领导干部本人辞去现任职务。拒不纠正的，以及本规定发布以后领导干部的配偶、子女从事可能与公共利益发生冲突的经商办企业活动的，对领导干部本人要给予组织处理，并酌情追究党纪、政纪责任。

本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。

第二篇：中国证券监督管理委员会公告中国证券监督管理委员会公告

[2011]41号

为增强上市公司2011年年度报告的真实性、准确性、完整性和及时性，提

高上市公司信息披露质量，维护资本市场“三公”原则，各上市公司及相关会计师事务所应当严格遵照本公告的要求，切实做好2011年年报编制、审计和披露工作。现就有关事项公告如下：

一、总体要求

上市公司应严格遵守信息披露规范要求，认真执行公司信息披露事务管理制度，做好2011年年报披露工作。上市公司应严格执行企业会计准则及相关规定，真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，做好2011年财务报告的编制工作。

上市公司应按照《企业内部控制基本规范》的要求建立健全与财务报告相关的内部控制制度，提高信息披露质量。上市公司应建立健全内幕信息知情人登记管理制度，维护信息披露的公平原则。

2011年年报审计是我国新审计准则实施的第一年，各会计师事务所及相关注册会计师在上市公司年报审计过程中应严格按照新审计准则要求开展审计，提高风险防范意识，有效执行质量控制制度，勤勉尽责、审慎执业，做好2011年年报审计工作。

二、建立健全内部控制制度和内幕信息知情人登记管理制度，提高信息披露质量

（一）强化责任意识，提高信息披露质量

上市公司应完善信息披露管理制度，强化信息披露责任意识，建立内部责任追究机制，促进董事、监事和高级管理人员勤勉尽责。