信用社(银行)年度风险资产状况分析报告

第一篇：信用社（银行）年度风险资产状况分析报告信用社（银行）年度风险资产状况分析报告

***年，全市**信用社系统，以清收盘活为主线，以资产风险监管和保全信贷资产为重点，在防范和化解金融风险等方面做了大量工作，取得了明显成效。但由于受诸多因素的影响，全市信用社的不良贷款总额较大，占比较高，防范和化解风险的任务仍然十分艰巨。

一、风险资产状况

至12月底，全市**信用社各项贷款余额为*****万元，其中不良贷款余额****万元，较年初下降****万元；占比为**%，较年初下降*个百分点。全市**信用社不良贷款占比高于全市各金融机构平均水平*个百分点，自高到低，列*行、*行之后，居第3位。

目前，全市**信用社的不良贷款结构出现了“两头小，中间大”现象，即逾期贷款、呆帐贷款占比较小，呆滞贷款占比较大。

（一）逾期贷款占比和绝对额均有所下降。12月底，逾期贷款余额***万元，比年初减少*万元；逾期贷款占各项贷款的*%，比年初下降了*个百分点。逾期贷款的变化情况是：逾期转入呆滞***万元，清收盘活***万元，新发生逾期贷款***万元。

（二）呆滞贷款在不良贷款中所占份额较大。12月底，呆滞贷款余额****万元，比年初增加****万元；呆滞贷款占各项贷款的*%，比年初上长*个百分点。呆滞贷款的增减变化情况是：今年累计清收***万元，盘活****万元、转呆帐贷款**万元，从逾期转入***万元。从呆滞贷款转入呆帐贷款**万元，从逾期贷款转入呆滞贷款***万元，说明有***万元的不良贷款进一步恶化升级。

（三）呆帐贷款略有上升。12月底，呆帐贷款余额***万元，比年初增加**万元；呆帐贷款占各项贷款的*%，比年初上升了*个百分点。呆帐贷款的增减变化情况是：今年累计清收**万元，盘活**万元，核销**万元，从逾期、呆滞转入***万元。

全年通过清收、盘活等因素，共搞活不良贷款****万元，但同期又新出现不良贷款***万元，二项相抵，全社不良贷款余额比年初净下降****万元。

从贷款风险分布分析（略）

二、原因分析

****年，全市**信用社不良贷款尽管有所下降，但下降幅度较小，原因是多方面的，有客观方面的，但更多的是主观方面的原因。概括起来，主要表现在以下几个方面：

（一）以前年度不良贷款的反映不够充分，第四季度据实反映，致使不良贷款大幅度上升。（略）

（二）在国家行业、环保政策调整中，贷款损失较大。中小企业多是信用社信贷投向的一大特点，这些企业因高消耗、高污染、高成本，掠夺式发展，成为国家综合治理的重要对象。据调查统计，自1996年以来，因取缔、关停“十五土小”企业，治理淮河，关闭小水泥、小煤窑，使全社贷款客户大批关闭和破产。仅今年清理小钢厂一项，与信用社有贷款关系的企业就有**户，涉及贷款本金****万元，这些贷款的大部分已成为“双呆”。

（三）“借新还旧”等技术操作性问题增加了部分不良贷款。（略）

（四）改制企业的金融债权得不到有效维护。据调查，****年与往年相比，改制企业逃废债的企业比重增多，在全市**信用社开户的改制企业*家，贷款本金****万元，利息***万元。其中逃废债企业*户，占比**%，逃废贷款本金***万元，利息***万元，分别占全部改制企业贷款本金和利息的**%和**%。