公司现金管理内控制度

第一章总则

第一条为加强对xx有限公司（以下简称“公司”）资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金的效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称现金是指公司所拥有的现金和银行存款。

第三条本制度所称现金管理，是指公司的现金流入、流出等全过程的控制。

第四条实行现金管理应坚持以下原则：

1、公司所有现金必须纳入预算；

2、坚持以收定支，量入为出；

3、严格贯彻收支两条线的原则，收入必须上交公司财务部，支出必须通过公司财务部支出；

4、公司严格禁止其他部门受理现金收支业务；

5、各项现金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等相关规定。

第二章现金管理

第五条公司现金使用范围：

1、职工工资、津贴；

2、个人劳务报酬；

3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

5、向个人收购公司用于生产经营的其他物资价款；

6、出差人员必须随身携带的差旅费；