XXX内部控制基础性评价工作方案

xxx内部控制评价

工作方案

根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会﹝2015﹞24号）文件要求，推动医院开展内部控制工作，防范管理风险，结合医院实际情况，制定本工作方案。

一、工作目标

明确内部控制的基本要求和重点内容，在内部控制建设过程中能够做到有的放矢，心中有数，围绕重点工作开展医院内部控制体系建设。结合医院实际情况，针对现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，建立健全全员参与、全业务覆盖、全过程监督的内部控制体系，按期完成医院内部控制建立与实施工作。

二、基本原则

（一）坚持全面性原则

内部控制制度规范化应当贯穿于医院各个层级，确保对各业务层面经济活动的全面覆盖，综合反映医院的内部控制基础水平。

（二）坚持重要性原则