帐务清理总结报告

一、帐务清理概述

深圳市xxxx按深圳市xxxxxx公司关于划转企业单位帐务调整、帐务清理，年报编制工作的总体要求；专门成立了以单位负责人xxx同志为组长，财务负责人xxx、会计人员xxx，业务部xxx，实物负责人xxxx等为组员的帐务调整、帐务清理的工作小组（下简称工作小组），展开了严格、细腻、负责的资产清查工作。由于上有单位领导的全力支持，下有员工的积极配合，工作小组较好完成了投资控股公司交给的任务，得到全单位上下的一致认可。

二、实物资产盘点情况

实物资产盘点包括对现金、银行存款、存货、固定资产的盘点。进入201*年12月下旬，工作小组首先对固定资产进行了盘点。第一项房屋建筑物的清查。有一栋二层半的办公大楼，各有一座单层独体的食堂、仓库。外观形状无改变，它们均座落在xxxxx内。建筑时间、原值、折旧、净值、使用情况等详见固定资产盘点表。

第二项交通运输工具的清查。有车辆4台，具体是吉普车粤b：xxxx、粤b：xxxx。旅行车瑞风粤b：xxxx、奥德赛粤b：xxxx。购置时间、原值、净值、折旧、使用情况详见固定资产盘点表。

第三项其他设备的清查。他们主要是空调、电脑等办公设施购置时间、原值、净值、折旧、使用情况详见固定资产明细表。

固定资产的盘点结果是帐物完全相等，无损失不201*年12月31日清产校资实物盘点、报废。

其次对存货库有商品的清查。

1、金琥谷称仙人掌。数量3052只，金额19383.35元。

2、瓷盆。数量695个，金额5531.45元。

存货的盘点结果，帐物完全相符。（不包括201*年12月31日清产校资实物盘点、报废的）

最后，工作小组对现金清点，201*年12月31日现金余额xxxxx元，银行存款xxxxxx元。货币资金的盘点清查的结果是帐物完全相符，无一分钱损失。

三、调整事项

本次财务清理中没有发现资产损失，所以不存在帐务调整。

四、资产损失

1、对201*年12月31日清产校资实物资产盘点的损失，已按有关规定在201*年12月31日作了调整，并填写了资产损失审批核销表。此次核销流动资产有xxxxx元。固定资产xxxxx元，共xxxxx元。并附上详细的会计调整分表。

2、此次清理，201*年12月31日以后，即此，06年并未发生资产损失。所以不需作帐务处理。

五、帐外资产

1、201*年12月31日清产校资查出的帐外资产荔枝690株，龙眼树680株，蕃石榴250株，本次些未调整入帐，原因是找不到其公充价值。况且这批水果在201*年就已承包给人，承包期10年，承包价格3400元/年。

2。、201*年12月31日以后，没有帐外资产。

六、土地资产。

1、201*年12月31日清产校资土地资产，本单位有270多亩的育苗基地。此地位于横岗西坑梧桐山脚，属于政府拨划的永久育苗用地，早就入帐，会计科目是：无形资产土地使用权。

2、201*年12月31日以后，此地一分为三。位于二线以内的120亩在05年被划为xxxxxxx用地，没有办理减少用地手续，所以本次清理帐务没有核减；位于现在确切地讲本单位只剩下120亩左右的用地，它们位于xxxxxxxx。

七、或有事项

1、不存在201*年12月31日清产核资报告所述或有事项在201*及201*年的变化情况。

2、本单位从未有对外担保，诉讼事，因此本次未清理出对外担保、未决诉讼或有事项。

八、帐务清理中涉及的其他重要事项无九、附件

1、资产损失审批核销表2、现金、银行存款盘点表3、存货固定资产盘点表4、帐务调整会计分录

编制单位（加盖公章）：单位负责人：财务负责人：

报告日期：年月日

扩展阅读：银行会计财务部工作总结